Andrea Dudová

29. 10. 2026

Blíží se konec roku a s ním i skvělá příležitost zkontrolovat své finance. Přemýšlíte, jak efektivně snížit svůj daňový základ a podpořit své budoucí úspory? Penzijní spoření a Dlouhodobý investiční produkt (DIP) nabízejí zajímavé daňové úlevy. Přečtěte si, jak je správně využít, na co si dát pozor a jaké kroky podniknout, abyste na nic nezapomněli.

Penzijní spoření – dvojí výhoda pro vaše úspory

Penzijní spoření je oblíbený způsob, jak si zajistit klidnější finanční budoucnost. Nabízí hned dvě zajímavé výhody, které vám pomohou budovat úspory. První je štědrý státní příspěvek. Pokud si měsíčně odložíte alespoň 500 Kč, stát vám k úsporám něco přidá. Nejvyšší podpora činí 340 Kč měsíčně, získáte ji při vlastním vkladu alespoň 1 700 Kč. Důležité je vědět, že pokud již pobíráte starobní důchod, na státní příspěvek nárok nemáte. I tak ale penzijní spoření může být výhodné.

Druhou výhodou je možnost daňového odpočtu. U většiny lidí se do odpočtu započítává část vlastních měsíčních vkladů nad 1 700 Kč. Celkově si můžete za kalendářní rok odečíst od základu daně až 48 000 Kč. Tento limit je společný i pro Dlouhodobý investiční produkt (DIP) a další podporované produkty. Plné využití limitu vám při patnáctiprocentní sazbě daně může ušetřit až 7 200 Kč. Skutečná úspora se odvíjí od vašich příjmů a daňového základu. Starobní důchodci, kteří splní podmínky, mohou uplatnit své vklady již od první koruny. Daňový odpočet tak představuje významný benefit pro dlouhodobé plánování.

Dlouhodobý investiční produkt (DIP) – moderní cesta k finanční budoucnosti

Dlouhodobý investiční produkt, zkráceně DIP, není konkrétní fond. Jde o chytrý způsob, jak dlouhodobě spořit nebo investovat s daňovou podporou. V DIPu můžete mít například vybrané fondy, ETF, akcie, dluhopisy nebo peněžní prostředky. Na rozdíl od penzijního spoření k DIPu sice nedostáváte státní příspěvek, ale vlastní vklady se mohou do společného ročního limitu 48 000 Kč započítávat již od první koruny. To je velká výhoda pro plné využití daňových úlev.

DIP je určen pro dlouhodobou přípravu na stáří. Pro zachování daňových výhod musí trvat nejméně deset let. Peníze z něj lze vybrat nejdříve v kalendářním roce, ve kterém dosáhnete 60 let. Při dřívějším výběru můžete být povinni dříve využitou daňovou podporu dodanit. Investice mohou růst i klesat. Před sjednáním si proto porovnejte rizika, poplatky a nabídku investic. Ověřte si poskytovatele v seznamu České národní banky.

Před koncem roku: Co zkontrolovat a jak správně postupovat?

Konec roku se blíží, je ideální čas zkontrolovat své finanční příspěvky. Nejprve si ověřte, kolik jste během roku zaplatili na penzijní spoření a DIP. Zkontrolujte také, zda už společný limit 48 000 Kč nevyužíváte jiným produktem. Pokud plánujete mimořádný vklad pro plné využití odpočtu, ověřte si postup přímo u vaší penzijní společnosti nebo poskytovatele DIP. Je klíčové, aby platba byla včas připsána a zahrnuta do potvrzení za daný rok. Neexistuje jednotný poslední termín, proto se řiďte pokyny svého poskytovatele a nenechávejte převod na poslední chvíli.

Po skončení roku obdržíte potvrzení o uplatnitelné částce. Zaměstnanci, kteří mohou žádat o roční zúčtování, předají potvrzení zaměstnavateli do 15. února následujícího roku. Pokud podáváte daňové přiznání, uvedete odpočet a doložíte jej potvrzením. Vklad sám o sobě nezaručuje daňový přeplatek. Odpočet pouze snižuje základ daně. Jeho přínos závisí na vaší daňové situaci.

Daňové zvýhodnění je skvělým doplňkem dlouhodobého spoření, ale nemělo by být jediným kritériem pro výběr produktu. Chcete-li si ověřit, jaké platby můžete uplatnit a zda vaše nastavení odpovídá vašim cílům, neváhejte mě kontaktovat. Proberu s vámi vaše možnosti i potřebné kroky. Využijte kontaktní údaje na tomto webu a oslovte mě pro osobní konzultaci.